المتطلبات والإجراءات والمستندات المتعارف عليها لفتح حساب مصرفي للشركات الأجنبية وفروعها المسجلة في العراق
يعد فتح حساب مصرفي في العراق من الخطوات الأساسية بعد تسجيل الفرع أو الشركة، إذ يتيح للشركة إدارة عملياتها المالية، واستلام المدفوعات، وسداد الالتزامات المالية والضريبية، وممارسة أعمالها بصورة نظامية.
تطلب المصارف العراقية عادةً مستندات تثبت تسجيل الشركة في العراق، إلى جانب الوثائق القانونية الخاصة بالشركة الأم، ووثائق الأشخاص المخولين بالتوقيع، والبيانات المتعلقة بالمستفيد الحقيقي النهائي، بالإضافة إلى أي مستندات أخرى تفرضها سياسات الامتثال الخاصة بالمصرف.
تختلف متطلبات فتح الحساب من مصرف إلى آخر بحسب طبيعة نشاط الشركة، وهيكل ملكيتها، وبلد تأسيسها، وسياسات الامتثال وإدارة المخاطر المعتمدة لدى المصرف.
يشترط عادةً أن تكون الشركة أو الفرع مسجلاً أصولياً لدى دائرة مسجل الشركات.
يجب تحديد الأشخاص المخولين بإدارة الحساب المصرفي والتوقيع عليه، مع تقديم مستندات إثبات هويتهم وصلاحياتهم.
قد تتطلب بعض الوثائق الأجنبية التصديق والترجمة إلى اللغة العربية وفقاً لمتطلبات المصرف.
تخضع طلبات فتح الحساب لإجراءات التحقق والامتثال، بما في ذلك التحقق من الملكية والمستفيد الحقيقي النهائي ومصدر الأموال عند الاقتضاء.
تطلب المصارف العراقية عادةً المستندات التالية عند فتح حساب مصرفي لشركة أجنبية أو لفرع شركة أجنبية مسجل في العراق.
طلب موجه إلى المصرف يتضمن الرغبة في فتح حساب مصرفي باسم الشركة.
نسخة من شهادة تسجيل الفرع أو الشركة الصادرة عن دائرة مسجل الشركات في العراق.
مستند يثبت عنوان الفرع أو الشركة داخل العراق.
كتاب أو شهادة التسجيل الضريبي الصادرة عن الهيئة العامة للضرائب، متى كان ذلك مطلوباً.
نسخة من شهادة تأسيس الشركة الأجنبية.
نسخة من عقد التأسيس والنظام الأساسي أو ما يعادلهما وفق قانون بلد التأسيس.
قرار صادر عن الشركة يجيز فتح الحساب المصرفي ويحدد الأشخاص المخولين بإدارته.
أي مستندات تتعلق بتعديل اسم الشركة أو رأسمالها أو إدارتها أو هيكل ملكيتها، إن وجدت.
أحدث البيانات المالية أو أي معلومات مالية يطلبها المصرف.
مستندات إثبات هوية مدير الفرع أو المدير المفوض.
البطاقة الوطنية الموحدة وأي مستندات إضافية يطلبها المصرف.
جواز سفر نافذ، وإقامة نافذة عند الاقتضاء، ووسائل الاتصال.
نسخ من مستندات إثبات الهوية لجميع الأشخاص المخولين بإدارة الحساب والتوقيع عليه.
قد يطلب المصرف معلومات عن المساهمين والمستفيد الحقيقي النهائي وهيكل ملكية الشركة.
ختم الشركة أو الفرع المعتمد، إذا كان المصرف يشترط تقديمه.
نبذة عن نشاط الشركة وطبيعة أعمالها وأغراض فتح الحساب المصرفي.
قد يطلب المصرف معلومات أو مستندات توضح مصدر الأموال المتوقع إيداعها في الحساب.
قد يطلب المصرف إبراز أصول بعض المستندات مع الاحتفاظ بنسخ منها ضمن ملف فتح الحساب.
قد يشترط المصرف تصديق بعض المستندات الصادرة خارج العراق من الجهات المختصة والسفارة أو القنصلية العراقية، بحسب نوع المستند ومتطلبات المصرف.
قد يطلب تقديم ترجمة عربية معتمدة للمستندات المحررة بلغة أجنبية.
ينبغي أن تكون جميع المستندات الرسمية، بما في ذلك جوازات السفر والتراخيص والشهادات، سارية المفعول عند تقديم الطلب.
يجب أن تكون أسماء الشركة، وأرقام التسجيل، وعناوينها، وبيانات الممثلين القانونيين متطابقة في جميع المستندات المقدمة.
تختلف متطلبات فتح الحساب من مصرف إلى آخر، كما قد تختلف بحسب نوع الحساب والعملة المطلوبة.
قد يطلب المصرف معلومات إضافية تتعلق بالمستفيد الحقيقي النهائي أو هيكل ملكية الشركة أو طبيعة نشاطها، وذلك ضمن إجراءات الامتثال.
قد يشترط المصرف حدًا أدنى للإيداع الأول أو الاحتفاظ برصيد معين أو استيفاء رسوم خاصة بفتح الحساب.
قد تتأخر إجراءات فتح الحساب في حال نقص المستندات أو الحاجة إلى استكمال معلومات إضافية.
قد يشترط المصرف حضور المدير المفوض أو الأشخاص المخولين بالتوقيع لإتمام إجراءات فتح الحساب والتوقيع على النماذج المصرفية.
تأكد من استكمال المتطلبات الأساسية قبل مراجعة المصرف.